在全球范围内，打击洗钱和恐怖主义融资已成为各国和金融机构的重要任务。要达成这一目标，我们需要深入了解和掌握“了解你的客户及其客户”（KYCC）的概念和实践。KYCC不仅要求我们对客户的个人信息和业务活动进行全面了解，还需深入挖掘客户的客户，以便准确判断其收入来源的合法性和业务活动的真实性。这无疑为我们预防洗钱和恐怖主义融资犯罪提供了更有效的方法。然而，实现KYCC需要金融机构投入更多时间和精力，确保合规性和安全性。

KYC：充分了解你的客户。

KYCC：充分了解你的客户的客户。

No.1 KYC是什么？

KYC的全称是“充分了解你的客户”，它指的是银行、信托、保险等金融机构在为客户提供服务时，对账户的实际持有人和实际收益人进行审查，以确认客户是否符合反洗钱法和反恐怖主义融资等方面的监管要求。

一个完善的KYC机制通常由以下几个部分组成：

- 客户识别计划（Customer Identification Program，简称CIP）：包括对客户身份信息的收集、验证和记录，以及定期更新客户信息。

通过以上措施，金融机构可以更好地履行KYC和KYCC的要求，从而有效地防范洗钱和恐怖主义融资风险。

信息的收集、验证和记录保存，以及对已知恐怖分子名单中的客户进行核查；

客户尽职调查（Customer Due Diligence (CDD)）：用于鉴别并筛选出风险过高，无法与之开展业务的客户；

深入尽职调查（Enhanced Due Diligence (EDD)）：针对风险较高的客户进行的更为深入的尽职调查，旨在收集更多信息，深入了解客户的活动，从而降低洗钱等金融犯罪的风险；

简化尽职调查（Simplified Due Diligence (SDD)）：适用于一些低风险客户的简化尽职调查，如小额储户等。

美国关于KYC（了解你的客户）的要求如下：

美国的反洗钱主要立法是1970年的《银行保密法》（Bank Secrecy Act (BSA）》，这是美国打击金融犯罪的法律体系核心立法。后续一系列的法规，如《美国爱国者法案》，都是为了补充和完善《银行保密法》，填补其漏洞，提高其实施效果。

《银行保密法》的立法目的在于遏制利用秘密的外国银行账户，通过要求受监管机构提交报告和保存记录的方式，识别和追踪进出美国或存入金融机构的资金和金融工具的来源、数量及流动，为执法部门提供审计线索。

《银行保密法》共包含二十章，主要内容包括：

根据规定，金融机构必须向FinCEN提交各类记录和报告，涵盖货币交易、外汇、金融工具的汇入汇出等事项。此外，该法案赋予财政部要求特定美国境内或境外的金融机构满足特定报告要求的权力，例如报告某账户的实际权益受益人等。同时，该法案明确禁止为了规避报告义务而调整交易结构。违反《银行保密法》的处罚非常严厉。

KYC（了解你的客户）的重要性不容忽视。KYC最初由巴塞尔银行监管委员会在1988年的《关于防止利用银行系统进行洗钱的声明》中提出，如今已成为反洗钱领域的基本制度，也是金融机构与客户建立关系的基本要求。绝大多数国家和地区的金融监管机构都需要对此提出要求和进行授权。

各国KYC法规的要求有所不同。例如，澳大利亚的《反洗钱和反恐融资法》（AML / CTF法）于2006年开始实施，而《2007年反洗钱和反恐怖主义筹资规则文书》则为适用该法的权力和要求提供了指导。加拿大的金融交易和报告分析中心（FINTRAC）在2016年6月更新了其法规，以确定个人客户的身份，确保遵守AML和KYC法规。而在印度，自2002年起，印度储备银行已为所有银行引入了KYC准则。

所有银行需确保在2005年12月31日之前完全遵守KYC（了解您的客户）规定。

新西兰：KYC法律于2009年底颁布，并于2010年生效。KYC对所有注册银行和金融机构都是强制性的。

英国：《2017年洗钱条例》是英国KYC的基本规则。

美国：根据2001年的《美国爱国者法案》，美国财政部长在2002年10月26日最终确定法规，KYC对所有美国银行都是强制性的。

随着监管机构提出越来越多的监管法规，银行等金融机构不仅需要建立KYC机制，还需实施合理的KYCC措施。

No.4 什么是KYCC？

KYCC：know your customer's customer，即充分了解你的客户的客户。通过识别其客户和活动来确定其收入来源，以确保不参与洗钱和恐怖主义融资犯罪，从而更详细地识别该客户。

在一定程度上，KYC尚不足以发现严重组织的犯罪活动，且存在缺乏有效地管理信用风险的问题。因此，KYCC成为监管机构提出的更高要求，金融机构应建立KYCC机制，研究客户与谁开展业务，以确定客户资金的来源及合法性，以及是否存在第三方洗钱的风险，从而有效减轻洗钱和恐怖主义融资的出现。

No.5 为什么需要KYCC？

KYCC机制使银行能够全面评估客户及其关联方，有助于发现潜在的洗钱和恐怖主义融资风险，提高金融系统的安全性。

在评估客户的客户是否合法,以及其业务中涉及的每个利益相关者是否真实时,金融机构需要遵循相关的法律法规。随着各国加强对洗钱行为的监管,银行和其他金融机构必须确保其客户的客户活动是合法的。KYCC(Know Your Customer)要求金融机构实施持续的风险审查流程,以确保金融系统的完整性和提高合规措施的安全级别。然而,这也意味着金融机构需要投入更多的精力和时间来维护这些措施。